کتاب صوتی جامع مالیات مستقیم؛ از مبانی و محاسبه مالیات تا اظهارنامه، معافیت‌ها و رسیدگی مالیاتی

🎓 دوره آموزشی جامع

📚 اطلاعات دوره

عنوان دوره: دوره جامع مالیات مستقیم؛ از مبانی و محاسبه مالیات تا اظهارنامه، معافیت‌ها و رسیدگی مالیاتی

موضوع کلی: حسابداری، مالیات و قوانین مالی

موضوع میانی: مالیات‌های مستقیم و قوانین مالیاتی

📋 سرفصل‌های دوره

• 1. مبانی نظام مالیات مستقیم
• 2. مفاهیم کلیدی در قانون مالیات بر درآمد
• 3. ساختار قانون مالیات بر درآمد
• 4. اشخاص حقیقی و حقوقی مشمول مالیات
• 5. مفهوم درآمد مشمول مالیات
• 6. سال مالی و دوره مالیاتی
• 7. اقامت مالیاتی و آثار آن
• 8. منابع مختلف درآمد مشمول مالیات
• 9. طبقه‌بندی درآمدها برای اهداف مالیاتی
• 10. اصول تعیین درآمد مشمول مالیات
• 11. روش‌های محاسبه مالیات مستقیم
• 12. مالیات بر درآمد حقوق
• 13. تعریف درآمد حقوق و مزایا
• 14. مزایای نقدی و غیرنقدی کارکنان
• 15. معافیت‌های مالیاتی درآمد حقوق
• 16. محاسبه مالیات حقوق کارکنان
• 17. تکالیف مالیاتی کارفرمایان
• 18. مالیات تکلیفی و کسر مالیات از حقوق
• 19. مالیات بر درآمد کسب‌وکارها
• 20. شناسایی درآمد مشاغل
• 21. هزینه‌های قابل قبول مالیاتی
• 22. هزینه‌های غیرقابل قبول مالیاتی
• 23. محاسبه درآمد مشمول مالیات مشاغل
• 24. معافیت‌های مالیاتی مشاغل
• 25. تکالیف صاحبان مشاغل
• 26. مالیات بر درآمد شرکت‌ها
• 27. مبانی مالیات اشخاص حقوقی
• 28. درآمد مشمول مالیات شرکت‌ها
• 29. هزینه‌های قابل قبول شرکت‌ها
• 30. استهلاک و آثار مالیاتی آن
• 31. زیان قابل قبول مالیاتی
• 32. نرخ‌های مالیاتی اشخاص حقوقی
• 33. معافیت‌های مالیاتی اشخاص حقوقی
• 34. محاسبه مالیات عملکرد شرکت‌ها
• 35. مالیات بر درآمد املاک
• 36. درآمد اجاره و نحوه محاسبه آن
• 37. معافیت‌های مالیاتی اجاره
• 38. مالیات نقل‌وانتقال املاک
• 39. مالیات بر درآمد اتفاقی
• 40. شناسایی درآمدهای اتفاقی
• 41. نحوه محاسبه مالیات درآمد اتفاقی
• 42. معافیت‌ها و موارد مشمول مالیات اتفاقی
• 43. مالیات بر درآمد اشخاص غیرمقیم
• 44. مالیات اشخاص خارجی و شرکت‌های خارجی
• 45. درآمد حاصل از فعالیت در حوزه مالیاتی
• 46. مالیات بر درآمد سرمایه‌گذاری و انتقال دارایی‌ها
• 47. معافیت‌های مالیاتی و شرایط استفاده از آن‌ها
• 48. انواع معافیت‌های مالیاتی
• 49. شرایط و محدودیت‌های معافیت
• 50. مشوق‌ها و ترجیحات مالیاتی
• 51. استهلاک دارایی‌ها از دیدگاه مالیاتی
• 52. طبقه‌بندی دارایی‌های قابل استهلاک
• 53. روش‌های محاسبه استهلاک مالیاتی
• 54. آثار فروش و اسقاط دارایی‌ها
• 55. شرایط پذیرش هزینه‌ها
• 56. اسناد و مدارک مثبته هزینه‌ها
• 57. هزینه‌های پرسنلی و مزایای کارکنان
• 58. هزینه‌های مالی و بهره
• 59. هزینه‌های تبلیغات و بازاریابی
• 60. هزینه‌های تحقیق و توسعه
• 61. هزینه‌های پذیرایی و مأموریت
• 62. هزینه‌های ذخیره و مطالبات مشکوک‌الوصول
• 63. هزینه‌های غیرقابل قبول و تعدیلات مالیاتی
• 64. درآمدهای معاف و درآمدهای مشمول مالیات
• 65. تعدیلات سود حسابداری به سود مشمول مالیات
• 66. تشخیص اختلافات حسابداری و مالیاتی
• 67. محاسبه مالیات بر اساس دفاتر و اسناد
• 68. تکالیف مالیاتی اشخاص حقیقی
• 69. تکالیف مالیاتی اشخاص حقوقی
• 70. ثبت‌نام و تشکیل پرونده مالیاتی
• 71. شناسه و اطلاعات مورد نیاز مؤدی
• 72. نگهداری دفاتر و اسناد مالی
• 73. استانداردهای نگهداری مدارک مالیاتی
• 74. اظهارنامه مالیاتی و ساختار آن
• 75. تکمیل و ارسال اظهارنامه مالیاتی
• 76. اصلاح اظهارنامه و آثار آن
• 77. مهلت‌های قانونی ارسال اظهارنامه
• 78. پرداخت مالیات و مدیریت بدهی مالیاتی
• 79. مالیات علی‌الحساب و پیش‌پرداخت مالیات
• 80. مالیات تکلیفی در معاملات
• 81. صورتحساب و مستندات معاملات
• 82. کنترل اسناد و مدارک مالیاتی
• 83. رسیدگی مالیاتی و فرآیند تشخیص
• 84. مراحل رسیدگی پرونده مالیاتی
• 85. بررسی دفاتر و اسناد توسط ممیز
• 86. تشخیص مالیات و صدور برگ تشخیص
• 87. اعتراض به برگ تشخیص مالیاتی
• 88. فرآیند حل اختلاف مالیاتی
• 89. هیأت‌های حل اختلاف مالیاتی
• 90. دفاع مالیاتی و ارائه مستندات
• 91. مراحل تجدیدنظرخواهی مالیاتی
• 92. رسیدگی در مراجع عالی مالیاتی
• 93. جرائم مالیاتی و مسئولیت مؤدی
• 94. انواع جرائم مالیاتی
• 95. جرائم مرتبط با اظهارنامه و دفاتر
• 96. جرائم مربوط به کتمان درآمد
• 97. بخشودگی جرائم مالیاتی
• 98. پرداخت و تقسیط بدهی مالیاتی
• 99. ابلاغ اوراق مالیاتی
• 100. آثار قانونی ابلاغ