کتاب صوتی جامع قوانین مالیات‌های مستقیم و تکالیف قانونی در نظام مالیاتی ایران

🎓 دوره آموزشی جامع

📚 اطلاعات دوره

عنوان دوره: دوره جامع قوانین مالیات‌های مستقیم و تکالیف قانونی در نظام مالیاتی ایران

موضوع کلی: علوم مالی و حسابداری

موضوع میانی: قوانین مالیاتی و تکالیف قانونی مودیان

📋 سرفصل‌های دوره

• 1. مبانی و اصول کلی نظام مالیاتی در جمهوری اسلامی ایران
• 2. آشنایی با ساختار سازمان امور مالیاتی کشور و قوانین حاکم
• 3. مفهوم مودی مالیاتی و دسته‌بندی اشخاص حقیقی و حقوقی
• 4. قلمرو اجرای قانون مالیات‌های مستقیم و اشخاص مشمول
• 5. معافیت‌های مالیاتی در قانون مالیات‌های مستقیم
• 6. تشکیل پرونده مالیاتی و دریافت کد اقتصادی
• 7. تکالیف قانونی مودیان در سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی
• 8. نحوه صدور صورت‌حساب الکترونیکی مطابق قانون پایانه‌های فروشگاهی
• 9. مالیات بر درآمد حقوق و تکالیف کارفرمایان در کسر و پرداخت آن
• 10. نحوه محاسبه و ارسال لیست مالیات حقوق به سازمان امور مالیاتی
• 11. مالیات بر درآمد مشاغل و گروه‌بندی مودیان بر اساس آیین‌نامه اجرایی
• 12. تکالیف قانونی مربوط به نگهداری دفاتر قانونی و اسناد حسابداری
• 13. نحوه تنظیم و ارائه اظهارنامه مالیاتی عملکرد اشخاص حقیقی
• 14. نحوه تنظیم و ارائه اظهارنامه مالیاتی عملکرد اشخاص حقوقی
• 15. مقررات مربوط به هزینه‌های قابل قبول مالیاتی و استهلاکات
• 16. مالیات بر درآمد اجاره املاک و تکالیف موجران و مستاجران
• 17. مالیات بر ارث و مقررات قانونی مربوط به انتقال دارایی‌ها
• 18. مالیات بر درآمد اتفاقی و ضوابط شناسایی آن
• 19. مالیات بر املاک خالی و خانه‌های لوکس طبق قوانین جاری
• 20. مالیات بر ارزش افزوده؛ مفاهیم پایه و دامنه شمول
• 21. تکالیف مودیان در نظام مالیات بر ارزش افزوده و صورت‌حساب‌ها
• 22. نحوه محاسبه و پرداخت مالیات و عوارض ارزش افزوده
• 23. فرایند رسیدگی به اظهارنامه‌های مالیاتی توسط ممیزان
• 24. نحوه صدور برگ تشخیص مالیات و ابلاغ آن به مودی
• 25. مراحل اعتراض به برگ تشخیص و فرآیند دادرسی مالیاتی
• 26. آشنایی با هیئت‌های حل اختلاف مالیاتی و نحوه دفاع
• 27. مقررات مربوط به جرایم مالیاتی و ضمانت‌های اجرایی قانون
• 28. تسهیلات و بخشودگی‌های جرایم مالیاتی طبق قانون و بخشنامه‌ها
• 29. نحوه استرداد اضافه پرداختی مالیات به مودیان
• 30. تکالیف قانونی در خصوص مالیات‌های تکلیفی و نحوه کسر و ایصال آن
• 31. حق تمبر و مقررات قانونی مربوط به اسناد و اوراق
• 32. مالیات بر درآمد سرمایه و ضوابط قانونی آن
• 33. اصول اخلاق حرفه‌ای در حسابداری مالیاتی و رعایت قوانین
• 34. چالش‌های رایج در تنظیم اظهارنامه و راه‌های پیشگیری از جرایم
• 35. نقش حسابرسان مالیاتی و حدود اختیارات آن‌ها
• 36. آشنایی با سامانه جامع مالیاتی و خدمات الکترونیک دولت
• 37. مقررات مربوط به تشویق‌های مالیاتی برای فعالیت‌های تولیدی
• 38. بررسی قوانین حمایت از شرکت‌های دانش‌بنیان در نظام مالیاتی
• 39. ضوابط قانونی مربوط به مالیات بر شرکت‌های مناطق آزاد و ویژه اقتصادی
• 40. تکالیف قانونی حسابداران و حسابرسان در قبال سازمان امور مالیاتی
• 41. نحوه تنظیم لوایح دفاعیه مالیاتی برای مراجع قانونی
• 42. آشنایی با بخشنامه‌ها و دستورالعمل‌های اجرایی سازمان امور مالیاتی
• 43. اهمیت رعایت استانداردهای حسابداری در انطباق با قوانین مالیاتی
• 44. نحوه محاسبه مالیات در قراردادهای پیمانکاری
• 45. ضوابط مالیاتی مربوط به مشارکت‌های مدنی
• 46. مقررات حاکم بر مالیات بر سود سپرده‌های بانکی و اوراق بهادار
• 47. تکالیف قانونی اشخاص حقوقی در خصوص مالیات بر درآمد شرکت‌ها
• 48. نحوه تسلیم اظهارنامه مالیاتی در مهلت‌های قانونی و پیامدهای تأخیر
• 49. آشنایی با دادرسی مالیاتی در شورای عالی مالیاتی
• 50. مقررات مربوط به توقیف اموال و وصول مطالبات مالیاتی دولت